Бухгалтеру

Люксембург исключен из перечня государств и территорий, где расположены офшорные зоны, с банками-резидентами которых российские кредитные организации вправе устанавливать корреспондентские отношения без соблюдения дополнительных требований

16 августа

Банковское дело

Указание Банка России от 15.07.2011 N 2667-У

"О признании утратившим силу подпункта 1.6 пункта 1 приложения 1 к Указанию Банка России от 7 августа 2003 года N 1317-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками — нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)"

Зарегистрировано в Минюсте РФ 08.08.2011 N 21575.

Ранее Великое Герцогство Люксембург было поименовано в первом разделе Списка государств и территорий, где расположены офшорные зоны, утвержденного Указанием Банка России от 07.08.2003 N 1317-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками — нерезидентами…".

Напомним, что данный список поделен на три раздела. При этом в отношении второй и третьей групп государств и территорий предусмотрены особые требования к установлению российскими банками корреспондентских отношений с банками этих государств и территорий (например, размер собственных средств (капитала) такого банка должен быть не менее суммы, эквивалентной 100 млн. евро).

Обзор подготовлен специалистами компании «Консультант Плюс» и предоставлен компанией «КонсультантПлюс Свердловская область» — информационным центром Сети КонсультантПлюс в г. Екатеринбурге и Свердловской области

Вернуться к списку новостей