Бухгалтеру
Устранение схем ухода от налогообложения: подготовили обзор успешных практик
24 января
Документ ФНС содержит информацию о комплексе мероприятий по определению схемы косвенного участия контролирующих лиц в деятельности налогоплательщика. Среди них:
- анализ движения товарных и денежных потоков для определения конечного получателя доходов;
- получение информации от Росфинмониторинга;
- направление запроса в кредитные организации о бенефициарном владельце должника;
- анализ выстроенной должником модели ведения бизнеса.
ФНС сообщила о наиболее эффективных мероприятиях, проводимых с участием налоговиков и правоохранителей. К ним она отнесла допросы, экспертизы, осмотры, обыски, выемки и др.
Также привели примеры успешных практик с описанием обстоятельств по выявлению и пресечению налоговых преступлений.
Документ: Письмо ФНС России от 30.12.2022 N СД-4-18/17916@
Обзор подготовлен специалистами компании «Консультант Плюс» и предоставлен компанией «КонсультантПлюс Свердловская область» — информационным центром Сети КонсультантПлюс в г. Екатеринбурге и Свердловской области
Вернуться к списку новостейЦентр консультирования
(343) 375-78-78
Почта: ck@consultant-so.ru
Горячая линия
(343) 355-56-76, 317-85-55
Почта: hotline@consultant-so.ru
Рекомендуемые системы:
Бухгалтеру (комплект Базовый)
Бухгалтеру (комплект Оптимальный)
Бухгалтеру (комплект ПРОФ)